薪資所得每月扣繳與定期定額投資 0056 比較

這幾天收到公司會計部門 Email, 要求就明年度所得稅額扣繳方式進行變更, 如果照舊由公司自每月薪資中預扣所得稅額, 那就不用採取任何動作. 我看了一下薪資單, 每個月都被預扣了 4200 元左右的稅額, 一年下來大概被預扣了超過 5 萬塊的稅, 也就是說我們每個月都已經在繳稅, 每年五月報稅只是做個總清理, 看是要補稅還是退稅.

這些錢如果自己存起來的話, 可以孳生額外的利息, 何必無息存在國稅局呢? 各銀行都有定期儲蓄存款, 可以臨櫃辦理一個在每年五月到期的一年定儲帳戶 (零存整付), 授權銀行每月自薪資帳戶中扣固定金額存在此帳戶, 次年五月要繳稅時剛好到期領出繳稅. 以台銀定儲一年利率 1.09 為例, 利用華南銀行網站提供的零存整付利息試算功能計算, 若每月扣 5000 元, 則到期本利和為 60355 元, 亦即可獲得 355 元利息 :

# 華南銀行零存整付儲蓄存款利息試算

雖然 355 元利息少得可憐, 但至少還可以吃個刷刷鍋吧! 對於欠缺理財技能的人小資族來說, 這是只要做個小改變就能擁有的小確幸. 當然, 對於理財高手來說, 每個月 5000 元若妥善投資, 應該可以帶來數倍於 355 元的利潤.

以投資台灣高股息 (0056) 為例, 它是 ETF (一籃子的高股息股票), 不必擔心踩到地雷股, 其股價通常在 20~25 元間變動, 股息殖利率平均來說大約 5%, 若這 5000 元每月購買 0056 零股, 一年投入 60000 元約可以買到 2400~3000 股, 以今年每股配 1 元來算, 應可獲利 2400 元左右, 這可是定儲利息 355 元近 7 倍的獲利啊!

由於是定期定額扣 5000 元買 0056, 當股價跌時買進股數會比較多, 漲時則買進股數較少, 因此實際持有成本大約是一年的平均值. 這樣投資到每年五月時就賣掉 0056 來繳稅, 如果股價高於平均持有成本還會有額外資本利得, 賣出後每個月 5000 塊還是繼續扣錢買進 0056. 定期定額投資零股可參考元富證券零股理財專區 :

# http://www.masterlink.com.tw/money/DreamPlan

現在促銷方案零股定期定額每筆手續費 1 元!

參考 :

# 定存和定儲的存款利率如何計算？